Audits basés sur le risque – Autorité fiscale du Yémen

Sur la base d’évaluations réalisées dans les diagnostics précédents, ainsi que des paramètres de risque actualisés et les données fournies par le Département des Grandes Entreprises de l’administration fiscale du Yémen, ECOPA en association avec Apex Consulting a développé un outil logiciel d’évaluation du risque générant des stratégies optimales de vérifications et de contrôles fiscaux.

L’outil met en œuvre une méthode de scores de risque basé sur des techniques de machine learning utilisant la régression de Heckman basée sur la Lasso avec correction de biais de sélection couplée à la validation croisée (Revisor). Cette modélisation de pointe garantit que les critères de risque et leurs pondérations  sont basés sur les données et ajustés périodiquement en conséquence.

Le projet comprend le déploiement (i) d’une interface utilisateur Web et de connecteurs pour l’intégration de données; Et (ii) une composante de formation.

Pour IFC (2015).